الاستحقاقات وقيود التسوية
جهّز قيود التسوية التي يحتاجها الإقفال.
يحدّد وكلاء الذكاء الاصطناعي لدينا النشاط الذي لم يظهر في الدفتر بعد، ويحسبون قيد الاستحقاق أو التسوية المطلوب، ويجمعون المستندات المؤيدة، ويُعدّون قيد اليومية لمراجعة المحاسبة.
سياستك. دليل حساباتك. مسار اعتمادك.
العمل الذي يسبق القيد
ترحيل القيد هو الخطوة الأخيرة.
قبل أن تسجّل المحاسبة قيد استحقاق، على أحدٍ أن يحدد ما تحقّق، وما سُجّل منه بالفعل، وإلى أي فترة ينتمي، وكيف يُعالَج.
مثال تطبيقي
من النشاط إلى قيد التسوية.
أتعاب مكتب الفارس والشريف لشهر مارس، من الكشف في بريد الحسابات الدائنة حتى القيد في الدفتر.
قيود التسوية الشائعة
قيود التسوية التي يحتاجها كل إقفال.
ستة أنواع من قيود التسوية، لكلٍّ منها العمل الذي يسبقه. افتح أياً منها لترى ما يقرؤه الوكيل وما يُعدّه.
استحقاقات الموردينخدمات مستلمة لم تصدر بها فاتورة بعد.مكتب الفارس والشريف · 18,600.00 · JE-4472
ما يقوم به وكيلنايقارن الكشوف والاستخدام وأوامر الشراء والعقود بما صدرت به فواتير، ويُعدّ قيد استحقاق بالفرق مع أساسه مرفقاً.
يقرأ عادةً Gmail وNetSuite وأوامر الشراء والعقود.خدمات مارس 21,300.00 − المُفوتر 2,700.00 = 18,600.00 · مدين 6410 / دائن 2100
استحقاقات الرواتبرواتب مكتسبة في الفترة لم تُدفع أو تُسجّل بعد.مكتسبة 30–31 مارس، تُدفع في 3 أبريل · 41,850.00
ما يقوم به وكيلنايقرأ سجل الرواتب وتقويم صرفها، ويحدّد الأيام المكتسبة التي لم تُدفع بعد، ويُعدّ استحقاق الأجور وضرائب صاحب العمل.
يقرأ عادةً سجل الرواتب وتقويم صرف الرواتب وNetSuite.460,350.00 عن أيام العمل الـ22 في مارس ÷ 22 × 2 = 41,850.00 · يُعكس يوم صرف الرواتب
استحقاقات المكافآت والعمولاتمبالغ مكتسبة بموجب خطة تعويضات أو خطة مبيعات.عمولات مارس · 38,520.00
ما يقوم به وكيلنايطبّق نسب الخطة على الصفقات المُبرمة في الفترة والأهداف المحققة، ويُعدّ استحقاق ما سيُدفع لاحقاً.
يقرأ عادةً Salesforce وخطة العمولات وسجل الرواتب.642,000.00 صفقات مُبرمة في مارس × 6% = 38,520.00 · تُدفع مع رواتب أبريل
إعادة التصنيفمُسجّل، لكن في حساب أو كيان أو قسم غير صحيح.INV-88213 · 7,200.00 · RB-3F2A1C
ما يقوم به وكيلنايقارن الترحيل بالمستند المصدري وسياسة الحساب، ويقترح القيد الذي ينقله، مع السبب.
يقرأ عادةً NetSuite والمستندات المصدرية.مدين 2100 / دائن 2000 · الميزانية العمومية فقط · لا أثر على قائمة الدخل
تسويات فصل الفتراتنشاط مُسجّل في فترة محاسبية غير صحيحة.بضائع استُلمت في 31 مارس وفُوترت في 2 أبريل · 9,640.00 إلى مارس
ما يقوم به وكيلنايقارن تاريخ الخدمة أو التسليم بتاريخَي الفاتورة والترحيل، وينقل ما يخص الفترة إليها.
يقرأ عادةً سندات استلام البضائع والفاتورة النهائية وNetSuite.استُلمت في 31 مارس · فاتورة بتاريخ 2 أبريل · مدين 5100 / دائن 2100 9,640.00
تسويات التقديراستحقاق يختلف عمّا تذكره الفاتورة النهائية.أتعاب قانونية لشهر فبراير · مستحق 17,400.00، ومُفوتر 17,650.00
ما يقوم به وكيلنايطابق كل استحقاق معكوس مع الفاتورة التي حلّت محله، وينقل الفرق إلى الفترة الصحيحة مع التفسير.
يقرأ عادةً NetSuite والفاتورة النهائية.مستحق 17,400.00 في فبراير · مُفوتر 17,650.00 في مارس · 250.00 إلى الأتعاب القانونية لشهر مارس
اعرض الاحتساب، لا النتيجة فقط.
يأتي كل قيد استحقاق يُعدّه الوكيل مع ورقة عمله: مصدر كل مبلغ، والفترة التي ينتمي إليها، وكيف عولج، والعملية الحسابية التي يقوم عليها القيد.
القيد، وكل ما وراءه.
يحفظ سجل الاستحقاق السياسة التي يتبعها، والمدخلات التي استخدمها، والاحتساب، والقيد، ومن اعتمده، وما الذي رُحِّل.
يستطيع الوكيل إعداد القيد، لكنه لا يتجاوز سياسة الاعتماد لديك.
من مصروف غير مُسجَّل إلى حساب متطابق.
في 31 مارس، كان 2100 أقل من مستنداته المؤيدة بمبلغ 11,400.00. وصحّحه هذا الاستحقاق وإعادة تصنيف واحدة.
قيد تسوية
جُهّزت المعالجة المحاسبية
JE-4472 +18,600.00 · RB-3F2A1C −7,200.00
هذه الصفحةمراجعة
اعتماد بشري
اعتُمد القيدان · ريم الدوسري
ترحيل
حُدّث نظام ERP
NetSuite · 2 أبريل
أحضر لنا قيد استحقاق أعدّه فريقك الشهر الماضي.
وسنريك ما كان وكيل الإقفال لدينا سيجمعه ويحسبه ويُعدّه قبل أن يفتح المحاسب ورقة العمل.